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大康农业2020年半年度董事会经营评述

时间:20-08-27 23:33    来源:同花顺

大康农业(002505)(002505)2020年半年度董事会经营评述内容如下:

一、概述

2020年是公司改变现状、业绩提升、价值创造的关键之年;是肉牛产业全面落地,农资和粮食产业合并整合的攻坚之年;是全面推进目标管理和激励机制的落地之年。上半年公司聚焦重点、紧盯目标、狠抓落地、机制保障、提升业绩,紧紧围绕全年预算目标和重点工作的总体要求,克服困难和挑战,按照“坚持效益优先,以增强企业盈利能力、价值创造和现金流”这一工作主线,有序推进和开展各项工作。公司核心业务稳中有进,产业价值逐渐释放。

报告期内,公司实现营业收入61.24亿元;归属于上市公司股东的净利润4,127.63万元,比上年同期增长27.48%,有力推动了公司新一轮发展。

一、明确产业定位,推动主业发展。

根据公司战略规划,做好各产业的推进工作。其中肉羊产业按照已确定的100万只羊业发展规划,扎实做好各项工作推进,实施好新疆、大化项目,确保目标落地。跨境肉牛项目要充分利好定增资金,推动产业快速发展。境外饲料厂和养殖育肥场要加快建设,抓紧完成布局落地;境内要进一步提升肉牛的屠宰量,做好活牛贸易以及牛肉衍生产品的销售模式和渠道建设;同时,要按照5年规划,做好增量业务、进口业务的产业布局。大宗贸易业务要按照“总体规划、资源共享、优势互补、有效分工、协同发展”的原则,建立工作小组机制,有效推进贸易业务协同发展,不断创新业务模式,扩大销售区域和业务规模,提高贸易业务的盈利水平,为企业培育新的增长点。中巴农资粮食贸易要应对好新冠疫情影响,确保两个平台平稳运行;要加强投后管理,深化对巴西管理中心及其两家公司的管控力度,发挥监事机制功能,加强过程审计和监督力度;深化两家公司的战略协同,提高资源共享和管理协同水平。

新西兰乳业要按照“低成本、高回报”的目标,加强行业对比,加快山羊奶研发和投入,持续降本增效,为公司在管理模式、盈利模式、“走出去”、对外合作方面摸索和总结好经验,不断提高资产收益。

二、夯实责任主体,强化预算管理。

下半年,要结合实际,科学编制可执行、可落地的预算目标,确保预算真正执行、落地。一是强调业务驱动,全员参与,要高度重视预算的执行和考核机制的落地。二是建立预算管控机制,增强预算执行的严肃性,对未能完成的业绩提出预警和提示,及时拿出有效的解决办法和纠偏措施。三是按照全面预算管理理念,通过业绩分析、流程管控、信息技术相结合,进一步增强预算管控的自动化水平,为预算目标跟踪、检查、考核与落地提供有力支撑。

三、加强审计监督,强化风险管控。

一是加强内部审计监督力度,增加对子公司三项费用、内控合规的检查。开展总部及子公司制度、费用、内控执行、预算执行等方面专项审计监督。加强子公司风控、审计、法务团队建设。重点加强对海外子公司风险管控和审计监督。二是优化内部授权,对现有的OA审批流程进一步梳理优化,加强风险管控。

组织业务部门对现有OA审批流程的实行效果进行梳理,优化审批流程。在现有基础上,进一步优化瑞丽鹏和的授权体系,调整OA审批流程。

四、加强资金管理,提高融资水平。

一是做好定增资金使用和管理,严格执行资金审批流程。本着投入产出最大化原则,建立资金台账,做好动态管理,兼顾短期和长期,考虑整体项目的分步落实。二是要实施资金管理中心平台的建设,实现资金的统一管理、规范管理和集中管理,提高资金使用效率。三是结合大数据,完善资金管理系统化和自动化。加快推进大数据平台建设,整合现有系统,实现管理数据、业务数据、财务数据的系统化、平台化。

四是融资方面主动创新,不仅要把握好政策导向,积极与各大银行做好沟通对接,争取银行支持;同时在融资渠道、方式、手段等方面寻求新的突破,为企业争取更多资金支持。

五、加强队伍建设,适应发展需要。

根据公司国际化的战略定位,结合公司未来发展规划及各板块业务需求,外部引进和内部培养相结合。

一是重点做好畜牧业、融资、贸易等关键岗位和专业人才引进与储备工作,优化个业务板块的核心团队建设;二是通过梳理部门职责、细化岗位职责,重新进行各部门、各岗位的工作内容优化,对各部门现有岗位、人员进行优化和梳理;三是做好各项目的中后台筹备工作、完成各业务板块的组织结构建设。

六、加强文化建设,打造积极氛围。

公司将通过文化引领,营造积极向上的文化氛围。一是统一公司核心价值,提倡以奋斗者为本的文化理念,重视团队文化建设和作风建设,形成“想干事、能干事、敢干事、会干事、干成事”的工作氛围。二是切实转变工作作风,全面提升工作效率,通过加强领导班子和部门工作作风转变,提高各级干部的大局意识、责任意识和担当意识,提升驾驭全局、协调各方、解决实际问题的能力,加强学习和思考,进一步提升管理水平。通过借鉴先进企业的成功经验,在培育实干文化、创新文化、责任文化的基础上,不断提升公司高效的组织能力。三是加强品牌文化建设,整体策划并建立完善的品牌推广系统,提升公司品牌形象,增强行业影响力及市场号召力,增强公司软实力。四是开展文化故事宣传,好的文化资源和成果在公司内实现共享,进一步挖掘、宣传在项目建设、精益生产、经营管理、市场拓展等工作中涌现出来的先进人物、先进事迹,用员工身边的人、身边的事教育、凝聚和激励员工,以人明理、以事喻理,培育优秀文化。

下半年,公司将围绕上述战略举措的实施,坚持坚守主业发展,努力把公司发展成为核心主业领先、经营理念先进、公司治理优秀的上市公司;成为股东价值最大化的产业发展平台和员工共创共荣的共享平台,通过企业价值成长和效益提升使广大股东获得可持续的、满意的投资回报。二、公司面临的风险和应对措施 1、关于食品安全风险。公司从事的粮食收购和农资产品经销、原奶生产、畜牧养殖均属于食品工业的组成部分,食品安全事关民众的身体健康和生命安全。因偶发性因素引起的管控失误导致产品质量和食品安全问题或事故都会使公司品牌声誉受到影响,也会对公司产品销售和经营造成不利影响。 拟采取的应对措施:公司高度重视食品安全,强化食品安全理念的宣传教育;在生产经营过程中严格推行质量管理体系和控制体系,建立健全食品安全管理制度,从制度、执行、管理、监控等方面进一步加强食品安全保证体系建设,从而确保产品质量及食品安全。 2、关于自然灾害的风险。公司的粮食贸易业务涉及农产品的采购与销售。自然灾害将影响农产品的种植与生产。自然灾害造成的农作物歉收导致农民无法履行承诺,带来合同违约和相关的信用风险,进而出现坏账风险;同时自然灾害可能对农产品价格、农民执行远期合约意愿以及市场预期带来不利影响,并将直接导致公司经营业绩下滑。 拟采取的应对措施:公司要求农户进行商业保险,对发生因天气和自然灾害产生减产无力偿付其应收账款时,公司作为保险的受益人,可以降低因自然灾害对公司造成的负面影响。 3、关于境外经营风险及汇率波动风险。公司在海外经营粮食贸易、原奶生产业务,同时本次募集资金部分投资项目将在缅甸实施。尽管公司管理层已经对各国当地的政策、投资环境进行了多次实地考察、充分论证,但由于境外的法律、政策体系及政治、商业环境与中国存在差别,可能给公司境外投资带来风险。同时,公司运营收益除经营性收益外还包括汇兑损益,汇率波动将会直接影响项目的汇兑损益,并间接影响项目的经营性收益,从而给公司运营和经营业绩带来一定的风险。 拟采取的应对措施:公司将进一步做好境外投资的事前风险预警、事中风险监测、事后风险处置,公司已制定了《海外子公司管理指导手册》,加强海外公司的事权管理,同时继续深化百日整合计划工作,重点强化海外企业的管控和治理体系建设,防范境外经营风险。针对汇率波动风险,公司将加强对汇率波动的研究分析,实时关注外汇汇率走势,选择适当的金融工具对冲风险,最大限度避免汇兑损失。 4、关于经营规模扩大带来的管理风险。随着公司近年的快速发展以及募投项目的实施,公司的资产规模大幅增加,需要公司在资源整合、农产品研发、市场开拓与质量管理、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整,对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高要求。如果公司的管理能力不能适应扩张需求,管理模式不能随着资产和业务规模的扩大而进行调整和完善,将会影响公司的正常运营,削弱公司的综合竞争力,引起规模扩张带来的管理风险。 拟采取的应对措施:由于经营规模的快速扩大对管理提出了更高的要求,公司将进一步整合现有的优质资源对并购及投后管理给予有效支撑,不断建立和完善符合公司业务发展需要的运作机制和管理模式并实现有效运行。针对新收购企业所需的产品研发、市场开拓、质量管理、财务管理、内部控制等各类人才,公司将进一步加强人才队伍建设,重视人才梯度建设和人才储备,谨防因管理失效而导致公司运营风险,同时,公司通过强化内部管理,进一步提高运营效率和效益,提升公司业绩水平。 5、套期保值风险。Belagrícola公司和Fiagril公司在与农户签订的以预设的价格收购农产品交易中,面临由于农产品价格波动而造成的风险。Belagrícola公司和Fiagril公司针对农产品价格与汇率波动,通过购买金融工具的方式对冲风险,但Belagrícola公司和Fiagril公司可能出现对未来价格走势判断不准确、资金不足、内部控制制度不完善等原因而导致套期保值未能有效对冲上述风险的情形,以及在套期保值交易中出现操作风险和道德风险的情况。 拟采取的应对措施:公司将在Belagrícola公司和Fiagril公司管理层中选定具有金融知识的专业人员负责控制各类价格风险,包括商品价格风险和外汇汇率风险等。管理层将通过内控制度建设进一步建立和完善风险防范体系;通过复核商品风险敞口及外汇风险敞口,实时关注本地及全球商品价格和外汇汇率走势,选择适当的金融工具对冲风险,防范因商品价格风险和外汇汇率风险对公司经营业绩造成的影响。 6、新型冠状病毒感染的肺炎疫情的风险 2020年初以来,新型冠状病毒肺炎疫情在全球扩散。虽然从目前来看,中国国内的疫情得到了有效控制,但是海外的疫情发展还在持续。受海外疫情影响,公司主要子公司巴西平台的运营受到了新冠疫情较大影响,具体体现在以下几方面: 1)汇率 过去一段时间,巴西货币雷亚尔断崖式的贬值,对美元的汇率由去年底的4.2左右最低跌至5.9,现在也只有5.3。这一方面造成农资进口成本的急剧攀升,另一方面由于巴西平台有大量的美元贷款因此也造成了还贷压力的加大。 2)市场流动性 自新冠疫情在全球蔓延以来,巴西出现了严重的流动性问题,包括大面积的银行压贷、供货商不愿提供赊销额度、粮商不愿意提供预付款融资等等,给重资金驱动型的巴西平台融资受到很大障碍,业务经营承受很大压力。 3)市场运营效率 在疫情肆虐期间,巴西先后采取了封城、隔离等措施。很多机构,包括银行、物流公司、认证机构、甚至政府部门都居家远程办公,甚至暂停营业,市场运营效率大幅下降。Fiagril公司和Bela公司本身也不断有确诊病例出现,员工也基本以远程办公为主,因此巴西平台自身的运营效率也大受影响。 由于公司境外收入是公司重要的收入来源,如果海外疫情得不到有效控制并持续扩大,可能导致公司存在业绩波动的风险。 拟采取的应对措施:公司将密切关注疫情发展情况,实时评估其对公司经营成果方面的影响,并积极采取应对措施,降低和严控各类成本费用,力争将疫情对公司的影响降至最低。 2020年,公司将紧紧围绕上述经营计划开展各项业务。公司将在以后的定期报告中持续公告上述经营计划的实施情况。上述涉及到公司未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请广大投资者谨慎决策,注意投资风险。三、核心竞争力分析 自2014年公司控股权发生变更以来,公司发展战略、主营业务均有了较大的变化。经过近两年的不断实践与探索,公司逐步明晰了“农业+食品”的战略定位和“全球资源、中国市场”的发展理念,把握消费转型升级带来的市场机遇,确立了在全球范围内通过兼并收购快速掌控农业和食品资源并对接国内市场的战略定位。公司借助优质的产品优势、较强的渠道优势和先进的管理优势,推动公司既定战略目标的实现。 一是战略发展能力。 自2014年公司控股权发生变更以来,公司发展战略、主营业务均有了较大的变化。经过近两年的不断实践与探索,公司逐步明晰了“农业+食品”的战略定位和“全球资源、中国市场”的发展理念,把握消费转型升级带来的市场机遇,确立了在全球范围内通过兼并收购快速掌控农业和食品资源并对接国内市场的战略定位。公司借助优质的产品优势、较强的渠道优势和先进的管理优势,推动公司既定战略目标的实现。 二是产品竞争能力。 近年来,围绕战略发展定位,公司通过兼并收购加快对境外绿色农业食品资源的掌控,目前公司在新西兰拥有16个牧场,并托管了控股股东鹏欣集团的11个牧场,对于乳业发展而言,拥有优质牧场资源在乳制品产业竞争中将占据优势地位。同时,公司于2016年完成了对巴西粮食贸易商FiagrilLtda.公司的收购工作,2017年完成了对巴西粮食贸易商cola的收购工作。巴西作为全球农业大国,农业资源得天独厚,通过对巴西大豆、玉米等优质农产品的掌控,将提升公司绿色农业食品在市场上的竞争能力。 三是资源获取能力。 公司依托控股股东鹏欣集团在海外并购方面取得的成功经验,积极寻发境内外农业、食品优质资源,结合“一带一路”战略机遇期,不断提升在世界范围内配置资源的能力和水平。近年来公司通过对境外优质资源的成功收购,在获取优质资源的能力方面积累了丰富的经验,也培养了一批优秀的并购管理团队,这些都将为公司今后并购项目的成功开展和优质资源的有效获取起到有力保证。 四是经营管理能力。 公司拥有一批经验丰富的高级管理人才,在专业领域内拥有较强的知识和管理技能。尤其随着公司战略定位的进一步清晰,公司引入了与战略发展相适应的管理团队并不断提升管理水平。公司实施“产业+金融,投资+并购”的发展模式,推行卓越管理、精益运营,随着公司在组织架构改进、流程再造优化和内控建设加强等工作的持续推进,公司对境外子公司管理和对境外投资并购风险的控制也将得到进一步加强,从而有效提升公司经营管理能力和水平。